如何正确来清理乱账呢?一起看一看。
(1)盘点出纳库存现金:
与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不共同，应查明原因，并进行账务调理处理。
清查之后填写“现金盘点陈述表”作为原始凭证调理现金日记账的账面记载。
(2)核对开户银行存款：
让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对，若与账上不共同，应找出原因，并将每个账户经过银行存款余额调理表把银行账与银行对账单调整成共同。
经过银行传来的对账单，将银行对账单余额与银行存款日记账余额进行核对。假如两者不相符，原因可能是：
a.一方记账有误;
b.存在未达账项，应该调理银行存款余额调理表达到二者共同。
(3)盘点库房存货：
组织财政与库房人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，保证每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实共同。
(4)盘点公司固定资产：
与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面核对账上是否与实践固定资产共同，一方面树立固定资产小卡片，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。
逐一对库房存货、固定资产等各项财产物资进项盘点，并填制盘存单，与账面余额核对，确定盘亏盘盈数。填制实存于账存的比照表，作为调整账面的凭证。
(5)与客户核对应收账款：
首要核对出售合同、报价单、送货单等单据。
制造每个客户应收账款对账单，先交出售人员核对，再由出售人员将对账单发给客户进行核对，对方核实后，盖章标示相符，并退回。
假如不共同，应编制“往来金钱清查表”说明状况，注明相符不相符的金钱，将应收账款进行调整保持与客户共同。关于不相符的金钱依照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采纳相应的办法。
(6)与供货商核对应付账款：
核对时首要核对合同、入库单等单据。
要求供货商制造每个供货商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财政人员进行核对，盖章标示相符，并退回。
如发现不共同，要查明原因，应编制“往来金钱清查表”说明状况，注明相符不相符的金钱，进行账务处理。关于不相符的金钱依照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采纳相应的办法。
(7)核查交税申报状况：
查阅交税申报体系报税状况，熟识各体系的状况，核对账上相关涉税数据是否与交税申报体系的数据共同，如不共同，应查明原因，并进行调整。
(8)收集各种单据：
银行流水单据、库房入库与出库单据、生产领料单据、出售送货单据、合同、各种报表等财政建账做账需用到的单证。
(9)建账或账务处理：
以上单据准备好后，关于原来无账的，能够准备建账，关于原来有账的，要根据实践状况进行账务处理。
总归，乱账的收拾，是需要按以上方面逐个收拾、理顺，每个方面都不能乱。理顺之后，还有一个重要的作业，便是将财政作业准则化与流程化。准则化便是要把财政的每项作业用准则的形式来固化操作，包括财政管理准则与财政核算准则。流程是财政的每项作业应该要先做什么，后做什么，要用流程来规则清楚。这样，今后公司的财政在准则与流程的保证下，整个财政作业才会顺利的运行，并朝越来越好的方向发展。
